bankadministratie

Bankadministratie is het geheel van administratieve en financiële processen die een bank nodig heeft om haar financiële positie en prestaties te registreren, te controleren en te communiceren. Het omvat dagelijks boekhouden, verwerking van transacties (betalingen, stortingen, uitgifte en aflossing van leningen, beleggingen), rente- en kostenbepaling, en kas- en liquiditeitsbeheer. Belangrijke activiteiten zijn grootboekmutaties, reconciliaties en het opstellen van periodieke rapportages voor management en toezichthouders.

Daarnaast omvat bankadministratie compliance, governance en controle. De processen moeten aansluiten bij accounting-standaarden zoals IFRS of nationale regels en vereisten van toezichthouders. Externe rapportage vindt plaats aan instanties zoals De Nederlandsche Bank (DNB) en Autoriteit Financiële Markten (AFM). Op Europees niveau spelen kapitale vereisten (Basel III) en liquidity- en funding-regels zoals Liquidity Coverage Ratio en Net Stable Funding Ratio een rol. Interne controles en risicomanagement zijn cruciaal, met aandacht voor scheiding der functies, toegangscontrole, audit trails en naleving van AML/CTF-wetgeving en andere regels.

Technologie speelt een centrale rol in bankadministratie. Kernbankiersystemen, ERP en risicomanagementsystemen registreren en koppelen data, terwijl data governance en kwaliteitscontrole essentieel blijven. De administratieve functie ondersteunt ook governance, planning en control, en de betrouwbaarheid van de financiële verslaggeving. Het resultaat is transparantie en verantwoording richting aandeelhouders, klanten en toezichthouders, en een stabiele en conforme bedrijfsvoering.