Tilgungszeitplans

Tilgungszeitplan, auch Tilgungsschema oder Amortisationsplan, ist eine strukturierte Aufstellung, die zeigt, wie ein Kredit über die Laufzeit hinweg zurückgezahlt wird. Er listet in zeitlicher Folge jeden Zahlungstermin, die Höhe der Zahlung, den Zinsanteil, den Tilgungsanteil und den verbleibenden Kreditrest. Solch ein Plan ermöglicht es Kreditnehmern und Banken, Cashflows, Gesamtkosten des Kredits und den zeitlichen Verlauf der Schuld zu überblicken.

Zu den typischen Inhalten gehören der Kreditbetrag, der Zinssatz, die Laufzeit sowie der Tilgungsrhythmus (z. B. monatlich). Für jeden Zeitraum werden Zahlungstermin, Gesamtzahlung, Zinsanteil, Tilgungsanteil und der verbleibende Restkredit angegeben. Die Zinsberechnung erfolgt üblicherweise als Zinsen auf den verbleibenden Restkredit, der Tilgungsanteil ergibt sich aus der Differenz zur Gesamtrate.

Es gibt verschiedene Tilgungsarten. Bei der linearen Tilgung bleibt der Tilgungsanteil konstant, der Zinsanteil sinkt, wodurch die Gesamtrate im Verlauf sinkt. Bei der annuitätischen Tilgung bleibt die Gesamtrate konstant; der Anteil von Zinsen sinkt, während der Tilgungsanteil steigt. Die Wahl beeinflusst die anfängliche Belastung, die Gesamtkosten und die Zahlungsentwicklung über die Laufzeit.

Nutzung und Bedeutung: Banken stellen Tilgungspläne im Kreditangebot bereit, damit Kreditnehmer Zins- und Tilgungsverlauf nachvollziehen können. Sie dienen dem Vergleich verschiedener Angebote, der Budgetplanung und der Entscheidung über vorzeitige Tilgung oder Refinanzierung.

Beispiel: Bei einem annuitätischen Kredit über 100.000 € mit monatlicher Zahlung und einem Zinssatz i pro Monat über n Monate ergibt sich die Monatsrate P = L*i/(1-(1+i)^-n). Die erste Zinszahlung beträgt L*i; die erste Tilgung ist P − L*i; die Restschuld nach der ersten Rate beträgt L − (P − L*i).