Complianceverificatie

Complianceverificatie is het proces waarbij wordt vastgesteld of een organisatie, proces of product voldoet aan relevante wetten, regelgeving, normen en interne beleidslijnen. Het doel is om naleving te bevestigen, risico’s te identificeren en verbeteringen te stimuleren in governance en operationele processen.

Het toepassingsgebied omvat vaak bedrijfsactiviteiten, financiële verslaggeving, gegevensbescherming, milieuregels en integriteit/antibribery-maatregelen. Verificatie kan zowel intern als extern plaatsvinden, en kan betrekking hebben op leveranciers, klanten of productlijnen. Een risk-based aanpak wordt doorgaans toegepast, met stappen zoals(scope en materialiteit) planning, bewijsmateriaalverzameling, controles testen, monitoring en evaluatie, gevolgd door rapportage en, indien nodig, remediëringsmaatregelen.

Methoden die worden gebruikt zijn onder meer documentbeoordeling, interviews, observaties, steekproefsgewijze tests en data-analyse. Verificatie kan leiden tot een rapport met bevindingen, een nalevingscertificaat of een gap-analyse en een remediationplan. Het kan onderdeel zijn van certificering, maar is ook een op zichzelf staand proces van toezicht en controle.

Kaders en standaarden die vaak worden geraadpleegd zijn onder andere ISO 37301 voor compliance management systemen, ISO 19011 voor auditpraktijken en sector- of landenspecifieke regels zoals GDPR in de context van gegevensbescherming. De voordelen zijn toegenomen transparantie en vertrouwen, terwijl uitdagingen bestaan uit veranderende regelgeving, kosten en de voortdurende behoefte aan monitoring en bijstelling.